Finanzübersicht

Alle Betriebe · Aktuelles Geschäftsjahr

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Gewinnverlauf

Steuerliche Situation unkritisch
Rücklagen ausreichend. Details unter Steuer & Gewinn.

📋 Aufgaben 0

Einrichtung
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Profil vervollständigen → Einstellungen
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Steuerparameter einstellen → Einstellungen
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Erste Buchung erstellen → Buchungen
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Ersten Bank-Import durchführen → Bank & Import
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Ersten Export erstellen → Export
Regelmäßig
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Buchungen diesen Monat prüfen → Buchungen
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USt-Voranmeldung vorbereiten → Steuer
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Quartalsexport für Steuerberater → Export
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Keine Steuerberatung · Details unter Analyse

Analyse

Woher kommt mein Umsatz? Wo geht mein Geld hin? Was trägt zum Gewinn bei?

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Einnahmen nach Typ

Vorjahresvergleich

Noch keine Vorjahresdaten

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Datum Beschreibung Kategorie Betrieb Betrag Typ Status
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Read-only Analyse · Keine Steuerberatung

📈 Auswertung

Kosten & Kategorien – Jahresanalyse

Welche Kosten fressen mein Geld?

Die Auswertung basiert auf deinen gebuchten Simple-Mode-Konten. Alle Werte sind Netto-Schätzungen und ersetzen keine steuerliche Beratung.

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Top 5 Ausgabenkategorien

Ausgabenverteilung nach Kategorien

Alle Kategorien im Detail

Jahresanalyse

Strategischer Überblick über Ihre Geschäftsentwicklung

Gesamtumsatz
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Summe aller Jahre
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Summe aller Jahre
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Ø Gewinn / Monat
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Über alle Jahre

Gewinnentwicklung pro Jahr

Umsatz vs. Ausgaben pro Jahr

Jahresübersicht

Jahr Umsatz Ausgaben Gewinn Ø / Monat Veränderung
Alle Betriebe zusammengefasst · Keine Steuerberatung

Bank & Import

CSV-Bankimport mit automatischer Vorkontierung

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oder klicken zum Auswählen · Sparkasse-Format (.csv)

🏦 CSV Bank Import

ℹ️ GoBD: Originaldaten werden unverändert archiviert. Jede Buchung ist unveränderlich.

Buchungen

Übersicht aller gebuchten Einnahmen & Ausgaben

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📝 Neue Buchung erstellen

📚 Konten & Regeln

Kontenplan (SKR03) durchsuchen und verstehen

📑 Kontenübersicht (SKR03)

Lädt Kontenplan...

🚗 KFZ-Rechner

Privatnutzung berechnen & Fahrzeugkosten planen

🚗 Privatnutzungs-Rechner

Berechnen Sie den privaten Nutzungsanteil nach der 1%-Methode oder mit Fahrtenbuch.

🧮 Budgetplaner

Vergleichen Sie Elektro, Hybrid & Verbrenner. Ermitteln Sie monatliche Kosten.

💡 Nur Planung – keine Buchungen

Leistbarkeits-Check

Kann ich mir dieses Fahrzeug leisten?

Tragen Sie Ihre monatlichen KFZ-Kosten ein, um die Leistbarkeit zu berechnen.

🧮 Steuer & Gewinn

Steueranalyse, KUR-Check & Mehrjahresvergleich

Umsatz
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Ausgaben
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Gewinn
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Gesch. Steuer
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💼 Kleinunternehmer-Check (KUR)

ℹ️ Heilbehandlungen (§ 4 Nr. 14 UStG) sind steuerfrei und zählen NICHT zur KUR-Grenze.
Lädt KUR-Daten...

📈 Mehrjahres-Vergleich

Entwicklung Ihres Gewinns über die letzten Jahre

⚠️ Keine Steuerberatung: Alle Werte sind unverbindliche Schätzungen. Bitte konsultieren Sie einen Steuerberater.

📤 Export / Steuerberater

Buchungen prüfen und als CSV für den Steuerberater exportieren (16 Spalten, DATEV-kompatibel)

ℹ️ Es werden nur gebuchte (bestätigte) Buchungen exportiert. Offene oder unsichere Buchungen sind nicht enthalten.

Filter & Zeitraum

Buchungs-Vorschau

Datum Beschreibung Betrag Sollkonto Habenkonto Kategorie USt Betrieb Status
Wähle Jahr und Zeitraum, dann klicke "Vorschau laden"

CSV-Format (16 Spalten)

Spalten: Buchungsdatum; Belegnummer; Beschreibung; Betrag; Waehrung; Sollkonto; Habenkonto; Kategorie; Betrieb; USt_Schluessel; Steuerwirkung; Gegenpartei; Quelle; TransaktionsId; BestaetigtAm; ErstelltAm
Kodierung: UTF-8 mit BOM | Trenner: Semikolon (;) | Datum: YYYY-MM-DD | Betrag: Dezimal mit Punkt (123.45)
USt-Schlüssel: 19 = 19% | 7 = 7% | 0 = steuerfrei | n/a = nicht zugeordnet
Hinweis: Buchungen mit Blockern (fehlende Pflichtfelder) werden nicht exportiert

⚙️ Einstellungen

Profil, Steuerparameter & Praxisdaten verwalten

Profil: 0%

👤 Persönliches Profil

Name und steuerliche Identifikation für korrekte Zuordnungen.

Format: XXX/XXX/XXXXX Ungültiges Format
Optional — Format: DEXXXXXXXXX Ungültiges Format

🧮 Steuerliche Parameter ?

Einstellungen für Steuerlast-Schätzung und Rücklagen-Empfehlung.

Aus
Typisch: 25-42%
Empfohlen: 30%
💚 Freiberuflich tätig
Heilberufe gelten als Freiberuf (§ 18 EStG) — keine Gewerbesteuer, keine IHK-Pflicht, keine Gewerbeanmeldung nötig. Heilbehandlungen sind nach § 4 Nr. 14 UStG umsatzsteuerfrei.

🏥 Praxis-Informationen

Adresse und Kontaktdaten Ihrer Praxis (erscheint auf Exporten).

4-5 Ziffern erwartet
Ungültige E-Mail

🏢 Betriebe & Organisation

Praxis und Nebengewerbe verwalten. Alle Buchungen können einem Betrieb zugeordnet werden.

🏥 Praxis Hauptbetrieb
Heilbehandlungen sind nach § 4 Nr. 14 UStG umsatzsteuerfrei.
ℹ️ KUR: Nur steuerpflichtige Umsätze zählen. Details unter Steuer & Gewinn.

🔧 Entwickler

⚠️ Nur für Testzwecke!

❓ Hilfe & Dokumentation

Systemfunktionen, FAQ, Glossar und rechtliche Hinweise

📖 Funktionen

  • GoBD-konforme Buchhaltung: Unveränderliche, nachvollziehbare Buchungen
  • CSV Bank-Import: Automatisches Parsen und Vorkontieren
  • Steuer-Cockpit: Umsätze, Ausgaben, geschätzte Steuerlast
  • KUR-Check: Kleinunternehmer-Grenze (22.000€)
  • KFZ-Rechner: 1%-Methode und Fahrtenbuch
  • Storno: GoBD-konform (Original bleibt erhalten)
🎓

Einführung starten

Lernen Sie alle Funktionen in einer kurzen interaktiven Tour kennen.

❓ Häufig gestellte Fragen

Was bedeutet GoBD-konform? ▼
GoBD steht für die „Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff". In PhysioLedger bedeutet das: Jede Buchung erhält einen unveränderlichen Zeitstempel und eine lückenlose Belegnummer. Einmal erfasste Buchungen können nicht gelöscht, sondern nur per Stornobuchung korrigiert werden. So bleibt die vollständige Nachvollziehbarkeit für das Finanzamt jederzeit gewährleistet.
Wie importiere ich Bankauszüge? ▼
Navigieren Sie zum Bereich „CSV-Import" in der Seitenleiste. Dort können Sie CSV-Dateien Ihrer Bank hochladen. PhysioLedger erkennt automatisch gängige Formate (z. B. Sparkasse, Volksbank, Deutsche Bank, ING) und ordnet die Buchungen den passenden SKR03-Konten zu. Überprüfen Sie nach dem Import die Vorkontierung und bestätigen Sie die Buchungen einzeln oder gesammelt.
Was ist die Kleinunternehmerregelung (KUR)? ▼
Die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG befreit Sie von der Umsatzsteuer, wenn Ihr Jahresumsatz im Vorjahr unter 22.000 € lag und im laufenden Jahr voraussichtlich unter 50.000 € bleibt. PhysioLedger überwacht Ihre Umsatzgrenze automatisch im Steuer-Cockpit und warnt Sie rechtzeitig mit einer Ampelfarbe (grün/gelb/rot), wenn Sie sich dem Schwellenwert nähern.
Wie korrigiere ich eine falsche Buchung? ▼
Gemäß GoBD dürfen Buchungen nicht gelöscht werden. Stattdessen nutzen Sie die Storno-Funktion: Öffnen Sie die fehlerhafte Buchung in der Buchungsliste und klicken Sie auf „Stornieren". PhysioLedger erstellt automatisch eine Gegenbuchung, die den ursprünglichen Betrag neutralisiert. Die Originalbuchung bleibt mit einem Storno-Vermerk im System erhalten. Danach können Sie die korrekte Buchung neu erfassen.
Was bedeuten die Ampelfarben? ▼
Die Ampelfarben im Steuer-Cockpit zeigen Ihren aktuellen Status: Grün bedeutet, alles ist im sicheren Bereich (z. B. KUR-Grenze weit entfernt). Gelb warnt, dass Sie sich einem kritischen Schwellenwert nähern (z. B. 80 % der KUR-Grenze erreicht). Rot signalisiert, dass ein Grenzwert überschritten wurde oder dringender Handlungsbedarf besteht. Reagieren Sie insbesondere bei gelben und roten Hinweisen zeitnah.
Wie exportiere ich für den Steuerberater? ▼
Im Bereich „Einstellungen" finden Sie die Export-Funktion. PhysioLedger erzeugt eine strukturierte CSV- oder JSON-Datei mit allen Buchungen, die Ihr Steuerberater in DATEV oder vergleichbare Programme importieren kann. Der Export enthält Belegnummern, Kontonummern (SKR03), Beträge, Steuerinformationen und Buchungstexte – alles GoBD-konform aufbereitet.
Was ist SKR03? ▼
SKR03 (Standardkontenrahmen 03) ist der in Deutschland am häufigsten verwendete Kontenrahmen für die Buchhaltung. Er ordnet alle Geschäftsvorfälle in ein einheitliches System von Kontonummern ein (z. B. 8400 für Erlöse 19 % USt, 1200 für Bank). PhysioLedger nutzt SKR03 als Grundlage für die automatische Kontenzuordnung beim Bank-Import und bei manuellen Buchungen.
Kann ich PhysioLedger für Nebengewerbe nutzen? ▼
PhysioLedger ist primär für Heilberufler konzipiert, kann aber grundsätzlich auch für andere freiberufliche oder gewerbliche Tätigkeiten im Rahmen einer Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) genutzt werden. Beachten Sie jedoch, dass die steuerlichen Sonderfunktionen (z. B. § 4 Nr. 14 UStG für Heilbehandlungen) nur für Heilberufe gelten. Für Nebengewerbe sollten Sie die entsprechenden Konten und Steuersätze manuell prüfen.
Wie funktioniert die Kirchensteuer-Berechnung? ▼
PhysioLedger berechnet die Kirchensteuer automatisch auf Basis der geschätzten Einkommensteuer. Der Kirchensteuersatz beträgt 9 % (in Bayern und Baden-Württemberg 8 %) der Einkommensteuer. In den Einstellungen können Sie Ihren Kirchensteuersatz anpassen oder die Kirchensteuer deaktivieren, falls Sie keiner steuererhebenden Religionsgemeinschaft angehören.
Was ist eine EÜR (Einnahmen-Überschuss-Rechnung)? ▼
Die EÜR ist eine vereinfachte Gewinnermittlung für Freiberufler und Kleingewerbetreibende. Dabei werden Einnahmen und Ausgaben gegenübergestellt – der Überschuss ist Ihr Gewinn. Im Gegensatz zur doppelten Buchführung (Bilanzierung) ist die EÜR deutlich einfacher. PhysioLedger basiert vollständig auf dem EÜR-Prinzip und erstellt automatisch eine Übersicht Ihrer Einnahmen und Ausgaben im Steuer-Cockpit.
Wie kann ich meine Daten sichern? ▼
Aktuell befindet sich PhysioLedger im MVP-Status, d. h. die Daten werden im Browser-Speicher gehalten und gehen beim Neustart verloren. Nutzen Sie die Export-Funktion in den Einstellungen, um Ihre Buchungsdaten regelmäßig als Datei herunterzuladen und lokal zu sichern. In künftigen Versionen ist eine persistente Datenspeicherung und automatische Backup-Funktion geplant.
Was passiert bei einem Storno? ▼
Bei einem Storno wird die ursprüngliche Buchung nicht gelöscht, sondern GoBD-konform als „storniert" markiert. Gleichzeitig erzeugt PhysioLedger eine automatische Gegenbuchung mit umgekehrtem Vorzeichen, die den finanziellen Effekt der Originalbuchung neutralisiert. Beide Buchungen – Original und Storno – bleiben dauerhaft im Journal sichtbar, sodass die vollständige Nachvollziehbarkeit für Prüfungen gewährleistet ist.

⌨️ Tastenkürzel

Ctrl + K Befehlspalette öffnen
Ctrl + B Sidebar ein-/ausblenden
1 – 9 Schnellnavigation (Dashboard, Buchungen, …)
Ctrl + D Dark Mode umschalten
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📚 Glossar

Soll / Haben
Die zwei Seiten jeder Buchung. Soll steht links (Mittelverwendung), Haben rechts (Mittelherkunft) im Buchungssatz.
USt (Umsatzsteuer)
Steuer auf Lieferungen und Leistungen. Regelsteuersatz 19 %, ermäßigt 7 %. Heilbehandlungen sind nach § 4 Nr. 14 UStG befreit.
SKR03
Standardkontenrahmen 03 – das in Deutschland meistgenutzte Kontensystem für die Buchführung, Grundlage von PhysioLedger.
EÜR
Einnahmen-Überschuss-Rechnung – vereinfachte Gewinnermittlung für Freiberufler durch Gegenüberstellung von Einnahmen und Ausgaben.
KUR
Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG). Befreiung von der USt bei Jahresumsatz unter 22.000 € (Vorjahr) bzw. 50.000 € (Prognose).
Storno
GoBD-konforme Korrektur einer Buchung durch eine Gegenbuchung. Das Original bleibt erhalten, der Effekt wird neutralisiert.
Vorkontierung
Automatische Zuordnung eines Geschäftsvorfalls zum passenden Buchungskonto (z. B. 8400 Erlöse) vor der endgültigen Buchung.
GoBD
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung in digitaler Form. Regeln für Unveränderbarkeit, Nachvollziehbarkeit und Aufbewahrung.
DATEV
Marktführende Software für Steuerberater in Deutschland. PhysioLedger-Exporte sind DATEV-kompatibel aufbereitet.
Heilbehandlung (§ 4 Nr. 14 UStG)
Medizinische Leistungen durch Ärzte, Zahnärzte, Heilpraktiker u. a. sind von der Umsatzsteuer befreit.

⚠️ Rechtliches

Keine Steuerberatung: Alle Berechnungen sind unverbindliche Schätzungen.
MVP-Status: Testversion – Daten gehen beim Neustart verloren.
Heilbehandlungen: Nach § 4 Nr. 14 UStG umsatzsteuerfrei.

📋 Impressum

Angaben gemäß § 5 DDG / TMG

Betreiber: — Praxis: — Beruf: — Anschrift: — Telefon: — E-Mail: —

Software

Software: PhysioLedger v1.0 (MVP) Zweck: EÜR-Buchhaltungshilfe für Heilberufler im DACH-Raum Lizenz: Proprietär — Alle Rechte vorbehalten
Haftungsausschluss: PhysioLedger stellt keine Steuer-, Rechts- oder Finanzberatung dar. Alle Berechnungen sind unverbindliche Schätzungen. Für verbindliche Auskünfte wenden Sie sich an einen Steuerberater oder das zuständige Finanzamt.
Datenschutz: Alle Daten werden ausschließlich lokal auf Ihrem Server verarbeitet. Es erfolgt keine Übertragung an Dritte. Buchungsdaten verbleiben vollständig unter Ihrer Kontrolle.

📄 Doku-Dateien

📄 DASHBOARD_SUMMARY.md
📄 TAX_WARNING_DOCUMENTATION.md
📄 ACCOUNT_HELP_DOCUMENTATION.md
📄 SKR03_INTEGRATION.md
📄 GOBD_COMPLIANCE.md